CUENTAS CORRIENTES ACREEDORAS - COMPOSICION INICIAL DE SALDOS.

Mediante este proceso se define la composición inicial del saldo en la cuenta corriente de cada proveedor. Esta definición implica ingresar todos aquellos comprobantes que no se encuentren totalmente cancelados, y que conforman el saldo con el proveedor. Estos comprobantes cargados en la composición inicial NO serán incluidos en los informes y consultas impositivas y/o contables, solamente formarán parte de los procesos referidos a cuentas corrientes acreedoras.

Destacados de la composición inicial de saldos acreedores

Fecha: fecha del comprobante que dió origen a la deuda.  (generalmente, el último día del periodo anterior a la fecha de implementación del sistema)

Proveedor: proveedor.

Comprobante, sucursal y número: correspondiente al comprobante origen.

Condición de compra: condición de compra del comprobante origen. (Cuenta corriente)

Fecha contable: dato informativo.

Moneda: moneda del comprobante origen.

 

Factura de crédito electrónica MiPyME

Comparte la misma funcionalidad y operatividad que Facturas. Se agregan datos necesarios para el tipo de comprobante tales como Fecha de Serv desdé y hasta, comprobantes asociados y opcionales.

Se debe seleccionar en la casilla COMPROBANTE: "FCE MiPyME", indicando el periodo facturado (Fecha Desde y Fecha Hasta). Se habilitaran las solapas "Comprobantes asociados" y "Opcionales"

En la solapa COMPROBANTES ASOCIADOS  se indican los remitos que pudieran estar relacionados a la operación.

En la solapa OPCIONALES se indican, CBU, ALIAS Y REFERENCIA COMERCIAL.

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Factura de crédito electrónica MiPyME - Conceptos básicos

¿Qué es el régimen de facturas de crédito?

El objetivo principal es el impulso al financiamiento de las micro, pequeñas y medianas empresas. Su finalidad es desarrollar un mecanismo que mejore las condiciones de financiación de dichas empresas y les permita aumentar su productividad, mediante el cobro anticipado de los créditos y de los documentos por cobrar emitidos a sus clientes y/o deudores, con los que hubieran celebrado una venta de bienes, locación de cosas muebles u obras o prestación de servicios a plazo.

Requisitos:

• Ambas partes deben tener constituido el Domicilio Fiscal Electrónico (DFE)
• Los emisores de factura de crédito electrónica deben registrar una CBU

¿Quiénes están alcanzados por el régimen?

• Emisores de facturas de crédito electrónicas:

Las micro, pequeñas o medianas empresas.

Aclaramos que se consideran también mipymes a aquellas que se encuentran en el Registro de Empresas MiPyMEs y que cuenten con un certificado vigente.

• Receptores de facturas de crédito electrónicas:

Las grandes empresas. Adicionalmente existe la posibilidad de que las micro, pequeñas y medianas empresas opten voluntariamente por ser receptoras de este tipo de documento debiendo inscribirse en el Registro de Facturas de Crédito Electrónicas.

El Régimen de Factura de Crédito Electrónica MiPYMEs resultará aplicable para cada uno de los comprobantes que se emitan por un monto total igual o superior, a aquellos establecidos sin considerar los ajustes posteriores por nota de débito y crédito.

¿Qué comprobantes respaldan estas operaciones?

Las facturas de crédito electrónicas MiPyME clase "A" que contengan la leyenda "Pago en C.B.U. informada", que no sean informadas a un agente de depósito colectivo o agentes que cumplan similares funciones de acuerdo con el artículo 16 de la Ley N° 27.440, deberán ser canceladas en los términos dispuestos por la mencionada resolución general.

¿Qué aspectos específicos tienen los comprobantes?

Factura de crédito electrónica MiPyME

Tendrá el mismo formato y similares características que las previstas para factura electrónica, con las particulares que se detallan a continuación:

• Siempre deberá informarse la fecha de vencimiento de pago y no podrá modificarse. En caso de ser incorrecta, el receptor de la factura de crédito electrónica MiPyME procederá a rechazarla.
• La solicitud de autorización de la factura de crédito electrónica MiPyME podrá efectuarse dentro de los 5 días corridos anteriores o 1 día posterior a la fecha a la de emisión de la misma. En caso de ser anterior, deberá corresponder al mismo mes que el de la fecha de emisión.
• Cuando el traslado y entrega de las mercaderías se respalde mediante un remito "R", éste deberá informarse en la factura de forma obligatoria. Se podrán informar varios remitos a una misma factura, pero no se podrá asociar varias facturas a un mismo remito.
• Deberá emitirse con Código de Autorización Electrónico "C.A.E." (Solicitud y autorización en línea), no obstante se incluirá el procedimiento especial de Código de Autorización Electrónico Anticipado "C.A.E.A." (Solicitud y rendición diferida). En el segundo caso, el comprobante electrónico deberá ser rendido dentro de las 24 hs. de su emisión.
• La fecha de vencimiento que se otorgará al "C.A.E." será la misma que la de emisión del comprobante.

Notas de débito y/o crédito por el Régimen de Factura de Crédito Electrónica MiPyME

Deberá considerarse lo expuesto precedentemente, observando asimismo las especificaciones que se detallan a continuación:

• Cada nota de débito o crédito estará asociada a una factura de crédito electrónica MiPyME, debiendo consignarse el número de la factura respectiva.
• La emisión de una nota de débito o crédito no modificará el plazo de 15 días corridos contados desde la recepción de la factura de crédito electrónica MiPyME en el domicilio fiscal electrónico para la respectiva aceptación y/o cancelación de la misma.
• Si las notas de débito o crédito electrónicas MiPyME se realizan antes de la aceptación, ya sea tácita o expresa, ajustarán el monto de la operación documentada con la factura asociada.
• De generarse en una fecha posterior a la mencionada en el punto anterior, no implicará modificaciones en el monto neto negociable del título ejecutivo y valor no cartular generado.
• A partir de cada factura emitida se generará una "cuenta corriente" en el registro de facturas de crédito electrónicas con las notas de débito y/o crédito asociadas, a fin de obtener el monto total a negociar (previa aplicación de las retenciones) conforme se indica en el artículo 5° de la Ley N° 27.440.
• Una vez aceptada la factura, ya sea tácita o expresamente, no podrán emitirse notas de crédito que anulen la operación.
• Las notas de débito o crédito que correspondan a la registración de la anulación de los comprobantes rechazados, deberán indicar que corresponden a un comprobante de anulación y emitirse dentro del mismo mes calendario de informado el respectivo rechazo.
• Las notas de débito o crédito deberán emitirse en la misma moneda que la factura vinculada.
• Por las diferencias de cambio que surjan desde la emisión de la factura hasta su aceptación deberá emitirse una nota de débito o crédito, según corresponda, sólo por dicho concepto. El comprobante de ajuste deberá emitirse después de la aceptación (expresa o tácita) y dentro del mismo mes calendario de la aceptación de la factura de crédito electrónica MiPyME.

¿Qué es el registro de facturas de crédito electrónicas MiPyME?

El Registro de Facturas de Crédito Electrónicas MiPyME, será dinámico y estará conformado por la totalidad de los comprobantes qué se emitan, acepten y rechacen.

Asimismo, será utilizado por las micro, pequeñas o medianas empresas para consultar los sujetos obligados a recibir dichos comprobantes y para manifestar su voluntad de que sean informados a un agente de depósito colectivo o agentes que cumplan similares funciones.

El citado registro tendrá 2 modalidades:

• El servicio denominado "Registro de Facturas de Crédito Electrónicas MiPyME" disponible con clave fiscal.
• El intercambio de información basado en el "WebService".

El usuario deberá indicar:

• El monto cancelado, en caso de “Cancelación Parcial”
• El monto de “Retenciones”
• Porcentaje según tabla elaborada por el Ministerio de Producción, que dependerá de jurisdicción – retenciones provinciales o municipales)

Se podrá modificar luego a “Cancelación Total” siempre que no se haya informado al agente de depósito colectivo de la factura de crédito para su negociación.

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Aceptación tácita

Cuando luego de los 30 días corridos de la recepción de la factura electrónica de crédito “MIPyME” en el DFE, la misma no se hubiera rechazado, aceptado de forma expresa o informado su cancelación, sistemáticamente, ésta con sus comprobantes asociados quedarán aceptadas tácitamente “sin cancelación”.

Fuente: AFIP https://www.afip.gob.ar/facturadecreditoelectronica/

STOCK - Armado

Este proceso permite armar los productos definidos como Armados, que tengan una composición definida .
Para agregar un nuevo movimiento haga click con el botón secundario del mouse y seleccione la opción Nuevo. Luego siga los siguientes paso:

1. Ingrese la fecha del movimiento.
   
2. Elija el comprobante.
   
3. Elija el depósito origen, sobre el que se descontarán los insumos.
   
4. Elija el depósito destino, en el cual se almacenará el producto armado.
   
5. Elija la partida si corresponde.
   
6. Elija el método de valorización. Se refiere al precio de costo a considerar para cada uno de los insumos a utilizar. Se utilizará este valor para calcular el costo de armado y valorizar el movimiento de salida.
   
7. Elija el método de armado.
   

   
   Con explosión: Si la composición del producto incluye insumos semielaborados (otros productos armados), seleccionando este método, se descargará de stock la composición de dicho semielaborado, no del semielaborado mismo. Sin explosión: Si la composición del producto incluye insumos semielaborados (otros productos armados), seleccionando este método, se descargará de stock el semielaborado. Por lo tanto, deberá haber existencias suficientes del mismo para permitir el armado.

   
   
8. Indique el producto a armar.
   
9. Indique la cantidad a armar.
   
10. En caso de corresponder se habilitará el botón para cargar los series.
    
11. Haga click en el botón Procesar.
    
12. Para finalizar, pulse el botón Aceptar y tendrá la opción de imprimir el comprobante.

Solapa Insumos

En ésta solapa visualizará la sumatoria de insumos y sus costos unitarios, en función del sistema de valorización seleccionado en el armado. Desde el menú contextual puede modificar cada línea, indicando partida, depósito y series de egreso si fuese necesario.

Solapa Costos indirectos

En ésta solapa visualizará la sumatoria de costos indirectos afectados en el armado.

Solapa Faltantes

En caso de no existir disponibilidad suficiente de insumos, aquí serán informados los faltantes.

Solapa Costo de armado

Aquí podrá visualizar el costo total y unitario calculado del armado.

STOCK - Armado; Composición

Este proceso permite definir la composición de un producto definido como Armado.

Se debe tilda la casilla de verificación "Armado" para poder definir, luego, la composición de dicho producto y poder seleccionarlo en los procesos de fabricación o armado.

Posteriormente se debe definir la composición del producto. 

En la solapa Insumos se deben ingresar los insumos que lo componen y sus cantidades.

En la solapa Costos Indirectos se pueden incluir los importes 

correspondientes,por ejemplo, a mano de obra, gastos indirectos, etc.. 

FACTURAS - Dependencias.

Las Dependencias son referencias a otros comprobantes, desde los cuales se podrá generar la factura. En el caso de una factura las dependencias pueden ser:

• Presupuestos: la factura puede generarse a partir de presupuestos vigentes pendientes.
  
• Pedidos: la factura puede generarse a partir de pedidos con renglones con pendientes de entrega.
  
• Remitos: para aquellas facturas que no afectan stock, pueden generarse a partir de remitos de entrega.

 Toda anulación de un comprobante con dependencias (a otros comprobantes), deshace los cambios realizados en sus dependencias.

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FACTURAS - Solapa Varios

En la solapa varios se podrán definir datos adicionales para el comprobante. 

Se podrán definir y seleccionar  diferentes domicilios de entrega para un mismo cliente, también, consignar notas aclaratorias u observaciones que acompañaran el comprobante.  

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FACTURAS - Solapa Impuestos

En la solapa impuestos el sistema agrega automáticamente los impuestos asociados a los productos/items y conceptos, según tipo de contribuyente configurado en el usuario del sistema. 

Para aquellos usuarios que son agentes de percepción, se podrán definir los regímenes de percepción en los cuales es agente (esta inscripto). Esto permite, a la hora de la carga de comprobantes, que los importes por dichas percepciones sean calculadas automáticamente por el sistema.

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FACTURAS - Solapa Conceptos

Solapa Otros Conceptos

Aquí se visualizarán todos los conceptos automáticos, y aquellos asociados al cliente en particular. Además podrá agregar, modificar y eliminar conceptos.

Aquí se podrán administrar aquellos conceptos automáticos y asociados al cliente. También agregar nuevos conceptos que formaran parte del precio final de venta.

Sobre la grilla presiona el botón secundario del mouse para acceder al menú.

Presionar el botón desplegable para elegir un nuevo concepto. Es posible indicar una descripción manual y completar aquellas variables disponibles según la configuración dispuesta; Cantidad, Porcentaje o Importe.

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FACTURAS - Solapa Detalle

En la solapa detalle podrán cargar los ítems (renglones) de la factura.

Sobre la grilla "tipo excel" presionar el botón secundario del mouse para acceder al menú.

Presionar el botón de acceso para ingresar al mayor de productos/items, también se puede indicar el código para una selección rápida.

En la ventana emergente se podrá iniciar la búsqueda de los productos/items, por código o descripción para luego seleccionarlos.

Al seleccionar un producto/ítem se podrá indicar una descripción "manual", modificar su precio, indicar bonificaciones o cantidades y en caso de productos stockeables el deposito de donde se retira.

Uno a uno se deben seleccionar y cargar los productos del DETALLE, es posible repetir el mismo producto/ítem modificando cualquiera de sus variables.

TUTORIAL - CARGA DE UN NUEVO PRODUCTO

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FACTURAS

Este formulario permite ingresar, consultar y anular facturas de ventas. El ingreso de la factura permite la actualización de la cuenta corriente del cliente, el saldo de stock, para aquellos productos con stock asociado, y en aquellas facturas de ventas que afectan stock.

  En función del comprobante utilizado en el ingreso de la venta, se tienen dos comportamientos y funcionalidades diferentes:

• Factura que afecta stock: la comúnmente denominada Factura-Remito, al ingresar la factura actualiza stock, y la factura ingresa con estado Cerrado.
  
• Factura que no afecta stock: este tipo de factura ingresa con estado Pendiente, y la actualización de stock se realiza a través de remitos. Cuando todos los renglones de la factura han sido remitidos, pasa a estado Cerrado.

Estados de una factura

• Pendiente: son aquellas facturas con pendientes de remitir.
  
• Cerrada: son aquellas facturas con todos sus ítems remitidos.
  
• Anulada: son aquellas facturas anuladas.

Para la emisión o registrar una FACTURA, ingresar al menú

•  MOVIMIENTOS
•  FACTURACION
•  FACTURAS 

Sobre la ventana emergente presionar el botón secundario del mouse, se desplegara un menú con opciones; seleccionar la opción NUEVO

Destacados en una factura

Fecha: fecha de emisión.
Cliente: Luego de seleccionar el cliente dispondrá de la información crediticia del mismo pulsando el botón situado a la derecha . Para más información vea Riesgo creditidio.

Resto de datos 

• Vendedor: vendedor que gestionó la operación. Dato que generará posteriormente  informes de comisiones.
• Comprobante y talonario: comprobante y talonario utilizado. La sucursal estará dada por la sucursal asociada al talonario, y la numeración podrá ser tipeada, en caso de estar así definido en la configuración. En caso contrario el número será asignado automáticamente al guardar la factura.
• Asiento tipo: asiento contable a utilizar en la generación de la imputación contable.
• Condición de venta: condición de venta pactada. En función de la definición de la condición, el sistema generará los vencimientos de la factura en la cuenta corriente del cliente, en caso de no ser una operación de contado.
• Lista de precios: lista de precios utilizada.
• Moneda: moneda el la cual la factura es expresada.
• Jurisdicción:
• Depósito: para aquellos comprobantes que afecten stock, éste será el depósito propuesto en la carga del detalle.
• Transporte: transporte con el cual se enviará la mercadería.
• Nota: nota asociada. Opcional.
• Dependencias: las dependencias son referencias a otros comprobantes, desde los cuales se podrá generar la factura. En el caso de una factura las dependencias pueden ser:

• • Presupuestos: la factura puede generarse a partir de presupuestos vigentes pendientes.
  • Pedidos: la factura puede generarse a partir de pedidos con renglones con pendientes de entrega.
  • Remitos: para aquellas facturas que no afectan stock, pueden generarse a partir de remitos de entrega.

Cabe aclarar que toda anulación de un comprobante con dependencias (a otros comprobantes), deshace los cambios realizados en sus dependencias.

Solapa Detalle
En la solapa detalle podrá cargar los ítems (renglones) de la factura.

Solapa Otros conceptos
Aquí se visualizarán todos los conceptos automáticos, y aquellos asociados al cliente en particular. Además podrá agregar, modificar y eliminar conceptos.

Solapa Impuestos
En la solapa impuestos el sistema agrega automáticamente los impuestos asociados al tipo de contribuyente configurado en el usuario del sistema. Estos pueden ser modificados y eliminados.

Solapa Varios
En la solapa varios se podrán consignar datos adicionales al comprobante.

 Finalizada la carga de datos y presionando el botón ACEPTAR aparecen las opciones para la impresión del comprobante. En caso de generarlo en formato PDF se debe tildar la casilla de verificación "Visualizar PDF generado", este archivo se guardará de manera pre determinada en la ubicación C\Catedral software\GestionIntegraldelaEmpresa\PDF.

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